W Polsce
zawsze obowiązywał repartycyjny system emerytalny. Może nie każdy wie co
oznacza słowo repartycyjny. Repartycyjny
inaczej pokoleniowy oznaczał, że
pokolenie, które pracowało, ze swoich odprowadzanych do ZUS składek „sponsorowało” pokolenie, które w tamtym czasie
przeszło już na emeryturę. System ten po pewnym czasie przestał się sprawdzać.
W Polsce zaczęła spadać liczba urodzin pojawił się tzw. niż demograficzny,
w wyniku czego doszło do takiej sytuacji, że liczba emerytów znacznie przekraczała liczbę osób zatrudnionych. ZUS
pomalutku zaczął stawać się niewypłacalny i popadać w długi. Reforma emerytalna
stała się niezwykle konieczna. Polski rząd przyjął ustawę o nowym kapitałowym
systemie emerytalnym. Nowy system zbudowany został trzech filarów, z których
pierwsze dwa są obowiązkowe dla wszystkich zatrudnionych, a trzeci jest
całkowicie dobrowolny. Opiszę teraz dokładnie każdy z filarów.
A więc pierwszy filar to Zakład Ubezpieczeń Społecznych. Jak już wcześniej wspomniałam jest obowiązkowy dla wszystkich. Co miesiąc pracodawca odprowadza do ZUS składkę w wysokości 19,52% wynagrodzenia brutto. Kwota ta jest podzielona na dwie części. Pierwsza z nich w wysokości 12,22% pozostaje w ZUS i jest przeznaczona na bieżące emerytury, podobnie jak było w repartycyjnym systemie. Druga część 7,3 jest przekazywana do Otwartych Funduszy Emerytalnych czyli do drugiego filaru, ale o tym dokładnie za chwile. Pierwszy filar jest administrowany przez państwo co oznacza, że sprawuje nad nim kontrolę Komisja Nadzoru Finansowego.
Przejdę teraz
do drugiego filaru, o którym informacje w tym momencie są niezwykle potrzebne
każdemu kto rozpoczął swoją pierwsza pracę, gdyż ciąży na nim obowiązek wyboru
OFE. Może słowo ciąży jest tutaj
nieodpowiednie, gdyż wybór OFE to nic
strasznego i trudnego. Otóż do drugiego filaru muszą przystąpić wszystkie osoby
urodzone po 31 grudnia 1968 roku, które
rozpoczęły właśnie swoja pierwszą pracę, odbywają płatny staż lub rozpoczęły
prowadzenie własnej pozarolniczej działalności gospodarczej. Natomiast do OFE
nie muszą zapisywać się osoby, które studiują i pracują na umowę zlecenie lub o
dzieło i ponadto nie przekroczyły 26 roku życia, także osoby które robią studia
doktoranckie nie muszą przystępować do
OFE, jednak w wszystko do czasu. Składka
przelana z ZUS do OFE jest gromadzona na indywidualnym koncie, które posiada
każdy członek funduszu. Zadaniem OFE
jest inwestowanie tych pieniędzy i pomnażanie ich na różne sposoby. Na
rynku funkcjonuje wiele funduszy emerytalnych są to np. ING, Generali, Aviva CU, AXA, Bankowy, Aegon, Pocztylion, Nordea, PZU Złota Jesień, Polsat, AIG, Allianz Polska, Pekao i Warta.
Jest ich w sumie 14 więc każdy kto musi wybrać fundusz ma w czym wybierać.
Warto przed dokonaniem wyboru OFE zapoznać się z różnymi publikowanymi
rankingami w celu wyboru funduszu o najlepszych wynikach swojej działalności.
Trzeci filar to różne inne indywidualne sposoby oszczędzania na emeryturę kapitałową. Oszczędzanie w trzecim filarze jest wtedy opłacalne, gdy osoba
zdecydowana na ten sposób oszczędzania jest przed 35 rokiem życia
ponieważ, im dłuższy czas inwestowania składek tym wyższa będzie przyszła
emerytura. Gdy przyjdzie czas emerytura z trzeciego filaru będzie wypłacana
dożywotnio i co rocznie waloryzowana. Jest także możliwość, że emerytura będzie
wypłacona wcześniej niż w ustawowym terminie emerytur z ZUS.
